Trốn thuế, công ty thuộc Tập đoàn Xuân Thiện bị phạt hơn 390 triệu đồng

(Dân trí) - Quá trình chuyển nhượng vốn giữa các cổ đông của Công ty Ea Súp 3 đã có hành vi trốn thuế và vừa bị xử phạt hơn 390 triệu đồng.

Ngày 6/8, đại diện Thuế tỉnh Đắk Lắk xác nhận, đơn vị đã ra quyết định xử phạt hành chính đối với Công ty cổ phần Ea Súp 3 (Công ty Ea Súp 3, thuộc Tập đoàn Xuân Thiện) về hành vi trốn thuế.

Hai cổ đông của Công ty Ea Súp 3 chuyển nhượng vốn có hành vi trốn thuế, vì vậy, công ty này bị xử phạt hơn 390 triệu đồng. Trong đó, việc chuyển nhượng vốn của ông N.V.Th. bị xử phạt hơn 10 triệu đồng và chuyển nhượng vốn của ông N.V.T. bị xử phạt hơn 380 triệu đồng.

Trước đó, ngày 20/2/2020, ông Th. đã chuyển nhượng cổ phần công ty trị giá trên 7 tỷ đồng và ngày 16/9/2021, ông T. chuyển nhượng cổ phần trị giá trên 380 tỷ đồng. Công ty Ea Súp 3 đã thay đổi danh sách cổ đông nhưng không kê khai thuế thu nhập cá nhân từ chuyển nhượng vốn thay cho hai cá nhân này.

Ngày 26/8/2022, Đoàn kiểm tra thuế của Cục Thuế tỉnh Đắk Lắk đã kiểm tra tại Công ty Ea Súp 3. Đến ngày 17/10/2022, công ty đã nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân thay cho ông Th. và ông T..

Ngày 24/10/2022, công ty nộp số tiền hơn 380 triệu đồng và hơn 7 triệu đồng (chưa bao gồm tiền chậm nộp) thay cho hai cá nhân này.

Đến ngày 27/12/2022, Cục Thuế tỉnh Đắk Lắk đã ra quyết định xử phạt Công ty Ea Súp 3 số tiền hơn 1,3 tỷ đồng về nhiều hành vi khai sai dẫn đến thiếu số thuế phải nộp (trong đó, hơn 77 triệu đồng về hành vi khai sai dẫn đến thiếu số thuế thu nhập cá nhân từ chuyển nhượng của hai cá nhân trên).

Như Dân trí phản ánh, tháng 10/2024, Tổng cục Thuế (cũ) đã có văn bản cho rằng việc nộp hồ sơ khai thuế thay cho cá nhân là hành vi nộp hồ sơ quá thời hạn 90 ngày, thuộc hành vi trốn thuế theo Luật Quản lý thuế năm 2019. Do đó, quyết định xử phạt của Cục Thuế tỉnh Đắk Lắk (cũ) là không đúng quy định. Đây là hành vi trốn thuế, không phải hành vi khai sai.

Sau đó, Thuế tỉnh Đắk Lắk đã rà soát lại toàn bộ hồ sơ việc xác định hành vi và xử lý đối với Công ty Ea Súp 3. Đồng thời, thu hồi quyết định xử phạt ngày 27/12/2022 và có công văn chuyển thông tin cho Công an tỉnh này đề nghị phối hợp xem xét, xác định hành vi và xử lý.

Phía Thuế tỉnh Đắk Lắk thừa nhận việc xác định hành vi vi phạm của phía Công ty Ea Súp 3 do một phần nhận thức của cán bộ và đây cũng là bài học cho cá nhân, tập thể của đơn vị.